什麼是養老金？

延期年金 https://www.qdap.com.hk/ 是一種基金，從其中提取款項以支持退休人員。這些付款通常採用定期付款的形式。付款通常具有稅收優惠，並且可以很容易地從一個雇主轉移到另一個雇主。但是，固定收益計劃的可移植性不如 401(k)s。

基本國家養老金是一種基於繳費的福利

如果您向 PRSI 繳納了足夠的供款，您或許可以申請基本國家養老金。有兩種選擇：您可以一次性申請養老金或領取更高的每週養老金。如果您不確定自己是否有資格領取養老金，您可以聯繫養老金服務部門並索取一份聲明。

基本國家養老金是根據您的年齡和您繳納國家保險的年數而定的。通常，您必須繳費十年才能領取養老金。如果您繳納的 NI 供款少於十年，您將沒有資格獲得基本國家養老金。

您也可以通過自僱計劃申請延期年金。PRSI 計劃於 1988 年 4 月 6 日推出，為僱員提供高於下限（大致等於基本國家養老金）收入的 25%。收入上限是收入下限的七倍。您每年的供款金額將取決於您供款的年數。

如果您的配偶是合格的供款人，則可以獲得更高的退休金率。即使您的配偶尚未領取基本國家養老金，這也是可能的。配偶將能夠獲得額外的國家養老金和畢業退休福利。

設定受益計劃的可移植性低於設定提存計劃

一般來說，固定收益養老金計劃的可移植性不如固定繳款養老金計劃。這些計劃的管理成本更高，並且如果計劃涵蓋非高薪員工，則大多數都需要每年進行非歧視測試。此外，傳統的固定福利計劃使用安全港福利公式，該公式不太靈活，給員工更高的繳款。但是，現金餘額計劃不需要每年進行非歧視測試。

雖然現金餘額計劃會隨著薪酬的增加而增加假設分配，但固定福利計劃將這些福利乘以所有服務年限。因此，工人職業生涯中的幾年可以顯著增加計劃的總成本年復一年。此外，對於服務年限較短的工人，固定收益養老金計劃的養老金財富中位數通常較低。

固定收益養老金計劃的一個缺點是其員工參與成本隨機構規模而變化。對於員工人數超過 100 人的企業，57% 的員工參加了固定繳款計劃，而小型雇主只有 34%。然而，在許多情況下，固定收益養老金計劃的成本可能低於固定繳款計劃的成本。

傳統的固定收益養老金計劃是確保退休收入的最可靠方式。但是，對於當今的移動勞動力，這些計劃可能不是最有利的選擇。員工流動率的增加意味著更少的員工有資格獲得大額的固定福利養老金。這導致了固定供款計劃的興起，這是固定福利計劃的主要替代方案。但固定繳款計劃伴隨著巨大的責任，因為工人必須在其一生中繳納繳款。此外，參與者應謹慎管理其養老金資產。

401(k) 享有稅收優惠

401(k) 計劃允許員工每年留出一定比例的薪酬。員工可以投入該計劃的資金投資於各種資產，包括股票和債券。由於法規較少，因此更易於管理。在為該計劃供款時，也可以推遲繳納一些稅款。

儘管 401(k) 旨在為退休而增長，但在您年滿 59 歲半之前，您不得從賬戶中提取資金。在該年齡之前提款將被處以 10% 的罰款。但是，如果您不再受僱於您的公司，您可以在 55 歲時開始提款。退休後，從 401(k) 提款按普通收入徵稅。

養老金的一個缺點是它需要多年的服務才能獲得福利。大多數養老金要求僱員至少工作五到七年才有資格領取福利。離職時可以隨身攜帶 401(k) 計劃。或者，您可以將您的賬戶轉入個人退休賬戶 (IRA)。您還可以利用雇主匹配供款。但是，如果您提早取款，您可能會失去您的雇主匹配。

401(k) 也可以從一個雇主轉移到另一個雇主。在某些情況下，您還可以從您的 401(k) 基金中獲得貸款。除了貸款的優勢外，401(k) 還可以讓您輕鬆建立退休財富。儲蓄和投資的自動化過程將幫助您更快地積累財富。

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